一、中小企業(yè)數(shù)字化轉型現(xiàn)狀概述

《“十四五”數(shù)字經濟發(fā)展規(guī)劃》明確提出大力推進數(shù)字產業(yè)化轉型，實施中小企業(yè)數(shù)字化賦能專項行動。如何抓住窗口，駛入數(shù)字經濟快車道，加速實現(xiàn)轉型成為中小企業(yè)的首要關注重點。《中小企業(yè)數(shù)字化轉型分析報告（2021）》數(shù)據(jù)顯示，中小企業(yè)中79%的企業(yè)處于數(shù)字化轉型的初級階段，而大型企業(yè)超半數(shù)企業(yè)步入到了應用踐行和深度應用階段。大型企業(yè)資金、人才、技術資源豐富，具有一定的數(shù)字化轉型先發(fā)優(yōu)勢，而中小企業(yè)囿于各類資源限制，整體呈現(xiàn)出的數(shù)字化轉型水平較低。

（一）數(shù)字化轉型意識思維。

數(shù)字化轉型的第一步就是意識形態(tài)的改變。企業(yè)數(shù)字化轉型意識包括采用數(shù)字化技術意識、數(shù)字化認證意識和數(shù)字化創(chuàng)新意識三個方面。中國電子技術標準化研究院基于15000 余家中小型企業(yè)數(shù)據(jù)，編制形成了《中小企業(yè)數(shù)字化轉型分析報告（2021）》，分析中小企業(yè)數(shù)字化轉型整體態(tài)勢，從業(yè)務轉型、管理轉型、產品轉型的三重視角剖析轉型發(fā)展、成效與不足。相關統(tǒng)計數(shù)據(jù)分析結果顯示，我國中小企業(yè)在快速實現(xiàn)產品和服務的業(yè)務模式數(shù)字化轉型過程中，著重點主要集中在數(shù)字化技術對管理模式的創(chuàng)新方面，有近九成的中小企業(yè)現(xiàn)正處于產品與服務模式數(shù)字化轉型的初期探索階段，不足 10%的中小企業(yè)現(xiàn)正處于利用數(shù)字化技術實現(xiàn)管理模式數(shù)字化轉型的初級實踐階段，僅有不足 5%的中小企業(yè)現(xiàn)正處于利用數(shù)字化技術實現(xiàn)戰(zhàn)略管理與商業(yè)模式協(xié)同創(chuàng)新的深度應用階段。我國多數(shù)中小企業(yè)對于如何實現(xiàn)數(shù)字化轉型技術管理實踐意愿非常弱，對于如何實現(xiàn)數(shù)字化轉型的認知狹隘，很大程度上增加當前我國中小企業(yè)如何實現(xiàn)數(shù)字化轉型的技術管理實踐難度。高層管理者是企業(yè)的重要決策者，其數(shù)字化變革意愿、前瞻性思維以及變革導向的心態(tài)對企業(yè)數(shù)字化轉型至關重要。如果企業(yè)的數(shù)字化轉型意愿不足，不僅會面臨數(shù)字化轉型后勁乏力，在成果轉化上也會受到負面影響。

（二）數(shù)字化人才。

數(shù)字技能人才短缺成為中小企業(yè)數(shù)字化轉型的主要瓶頸。自 2012 年起，互聯(lián)網(wǎng)平臺經濟爆發(fā)式增長大幅抬高了 IT 人員的薪資水平，傳統(tǒng)制造業(yè)企業(yè)在待遇上缺乏競爭力。在 IT 人才看來，中小企業(yè)特別是制造業(yè)企業(yè)中的 IT 崗位并非公司主業(yè)，職業(yè)前景不明。在新業(yè)態(tài)沖擊下，即使是位于一線城市的行業(yè)標桿企業(yè)都面臨“招工難”困境。通過市場招聘引入的 IT 人員能否與企業(yè)內部 OT 人員有效融合、深度參與企業(yè)生產經營流程的數(shù)字化改造存在較大不確定性。數(shù)字化技術專業(yè)人才大量短缺已成為制約當前我國中小企業(yè)實現(xiàn)數(shù)字化轉型升級的一個重要因素。數(shù)字經濟時代初期，我國各類企業(yè)數(shù)字化技術專業(yè)人才供不應求，企業(yè)之間對于各類數(shù)字化技術專業(yè)人才的競爭日益加劇。由于中小企業(yè)具有自主研發(fā)創(chuàng)新能力嚴重不足、經營規(guī)模小、缺乏市場整體綜合實力和競爭力等劣勢，導致其在企業(yè)人才資源的培養(yǎng)和管理過程中存在諸多不足。很多中小企業(yè)在各類專業(yè)人才招聘及培養(yǎng)等方面，缺乏一套完整的機制，從而導致高技能的專業(yè)人才向大中型企業(yè)快速聚集，中小企業(yè)內部人才資源大量匱乏的尷尬困境越來越嚴重。

（三）數(shù)字化基礎與轉化能力。

數(shù)字技術是企業(yè)實施數(shù)字化轉型的核心技術支撐。技術因素體現(xiàn)了現(xiàn)有市場技術水平及創(chuàng)新能力對企業(yè)未來數(shù)字化轉型的賦能作用，是企業(yè)能否進行數(shù)字化轉型以及如何進行數(shù)字化轉型所需要考慮的技術基礎，主要包括數(shù)字技術成熟度、技術轉化能力和技術迭代周期。一些學者開始認識到企業(yè)數(shù)字化轉型不僅是技術的應用，更是一個組織變革的過程。數(shù)字經濟時代背景下，數(shù)字信息技術無論是從技術層面還是管理層面，都是中小企業(yè)實現(xiàn)有效數(shù)字化轉型的重要技術助推器，是提高中小企業(yè)在新的市場環(huán)境中實現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展的關鍵推動力。當前，我國大多數(shù)中小企業(yè)正處于數(shù)字技術轉型的初級階段，其對數(shù)字信息技術的應用僅限于企業(yè)內部，并沒有真正涉及能覆蓋中小企業(yè)的核心經營管理業(yè)務。此外，傳統(tǒng)中小企業(yè)采用的基礎生產設施設備老舊，缺乏配套進行數(shù)字化技術綜合轉型的信息技術配套設施，阻礙中小企業(yè)進行數(shù)字化轉型發(fā)展。

（四）外部環(huán)境因素。

環(huán)境因素體現(xiàn)在企業(yè)數(shù)字化轉型所面臨的外部機會和威脅力量，而驅動企業(yè)進行數(shù)字化轉型的外部機會主要包括政策支持與政策紅利、客戶認知與市場溢價、市場競爭以及供應鏈協(xié)同四個方面。政策支持與政策紅利反映企業(yè)數(shù)字化轉型所能依靠的政策引導與資源支持情況，為企業(yè)數(shù)字化轉型提供了法律保障和預期導向?？蛻粽J知與市場溢價直接衡量企業(yè)數(shù)字化轉型的價值實現(xiàn)和價值傳導過程，客戶的異質性需求提升了數(shù)字產品和服務的市場容量，并愿意為高品質、高技術含量的產品及服務支付更高的溢價。市場競爭反映了企業(yè)數(shù)字化轉型的驅動力量，體現(xiàn)了企業(yè)在行業(yè)內的位置穩(wěn)定性與突破可能性。行業(yè)對于數(shù)字化的認知越清晰，通過開展數(shù)字化轉型參與市場競爭并實現(xiàn)業(yè)績提升的企業(yè)越多，行業(yè)的整體數(shù)字化生態(tài)的改造越深入。供應鏈協(xié)同是指企業(yè)供應鏈網(wǎng)絡中的各種力量在推動企業(yè)數(shù)字化轉型的過程中形成的協(xié)同合力，既在資源上提供了企業(yè)數(shù)字化轉型的有力支撐，又保障了企業(yè)數(shù)字化轉型的收益。

二、中小企業(yè)數(shù)字化成熟度模型構建

能力成熟度模型是由卡內基梅隆大學軟件工程研究院發(fā)布，它起源于計算機軟件行業(yè)，主要用于指導軟件開發(fā)組織不斷完善軟件的概念、量化、運行、測試以及升級等過程，使得軟件開發(fā)管理逐步從混亂的、不成熟的過程走向規(guī)范的、成熟的開發(fā)過程，因此在軟件企業(yè)的應用獲得了巨大成功。由于它構建了具有動態(tài)性和持續(xù)演進性的標準，其適用范圍逐漸擴大，應用領域也變得越來越廣闊。企業(yè)數(shù)字化同樣是為實現(xiàn)特定目標和能力的演進發(fā)展，不斷優(yōu)化資源以達成企業(yè)轉型升級的動態(tài)過程。因此，借鑒能力成熟度模型，構建一個便利的自我評價工具，進行數(shù)字化水平評估和分析，是促進數(shù)字化轉型的重要手段。一方面有助于企業(yè)理解和構建清晰的數(shù)字化概念，使企業(yè)了解自身數(shù)字化建設水平，從而及時發(fā)現(xiàn)存在的問題，并獲取相關的診斷建議；另一方面能夠使政府部門客觀、正確、科學地評價目前企業(yè)數(shù)字化建設中取得的成績和存在的問題，進而為政府做好頂層設計、制定政策和建立數(shù)字化標準提供客觀依據(jù)。數(shù)字化成熟度模型研究、開發(fā)與應用，將有助于企業(yè)在數(shù)字化進程中獲得具有可比性的評價結論和策略啟示，對推動企業(yè)數(shù)字化轉型有著積極的作用。本文在參考、借鑒國內外相關理論文獻和實證研究的基礎上，通過對揚州中小企業(yè)數(shù)字化轉型過程中的企業(yè)活動深入分析，系統(tǒng)地研究了企業(yè)數(shù)字化成熟度評估指標體系。

圖 1 企業(yè)數(shù)字化成熟度評價指標體系圖

（一）數(shù)字化生態(tài)與意識。

數(shù)字化生態(tài)與意識反映了企業(yè)的頂層設計概況，為數(shù)字化轉型指明了方向。本文選取數(shù)字化資金投入、數(shù)字化業(yè)務規(guī)模、數(shù)字化戰(zhàn)略規(guī)劃、數(shù)字化組織建設和數(shù)字化人才制度作為評價指標。數(shù)字化資金投入反映企業(yè)對數(shù)字化轉型的重視程度，投入占比越高，企業(yè)對數(shù)字化轉型越重視，數(shù)字化轉型效果越明顯。數(shù)字化業(yè)務規(guī)模反映了企業(yè)數(shù)字化的進展程度。數(shù)字化戰(zhàn)略規(guī)劃反映了企業(yè)高層對數(shù)字化轉型的重視程度。數(shù)字化組織在企業(yè)的地位越高，數(shù)字化的推進越明顯。數(shù)字化人才制度是推動企業(yè)數(shù)字化轉型的關鍵要素之一，企業(yè)數(shù)字化相關人才數(shù)與企業(yè)員工總數(shù)比反映企業(yè)數(shù)字化人才的比重，也反映了數(shù)字化轉型在人力配比上的軟實力。

（二）數(shù)字化基礎設施。

數(shù)字化基礎設施是企業(yè)數(shù)字化轉型的基石，選取 IT 基礎能力、系統(tǒng)互聯(lián)建設和安全防護體系作為數(shù)字化基礎設施的主要評價指標。IT 基礎能力涵蓋 IT 基礎通信設施水平、互聯(lián)網(wǎng)平臺構建能力/二次開發(fā)能力和系統(tǒng)計算能力。系統(tǒng)互聯(lián)建設涵蓋設備的數(shù)字化程度、設備的聯(lián)網(wǎng)程度以及系統(tǒng)智慧互聯(lián)程度。安全防護體系包括數(shù)字化安全建設投入力度和數(shù)字化安全維護程度。

（三）全流程數(shù)字化。

中小企業(yè)需要打破信息孤島，通過更優(yōu)質、多元的數(shù)據(jù)，綜合和協(xié)調地利用分析工具與先進技術了解自身運營的各個環(huán)節(jié)，加強人機協(xié)作，推動全流程轉型，融入敏捷性和快速響應能力，打造卓越的客戶體驗，找到新的價值來源。全流程數(shù)字化主要包括研發(fā)數(shù)字化、采購物流數(shù)字化和制造流程數(shù)字化。研發(fā)數(shù)字化是企業(yè)轉型升級的主要動力，可以從研發(fā)手段數(shù)字化、創(chuàng)新平臺網(wǎng)絡化、研發(fā)管理過程數(shù)字化和產品管理數(shù)字化進行衡量。采購與物流數(shù)字化可以從供應商管理數(shù)字化程度、采購與物流過程流程化監(jiān)控、物流數(shù)字化優(yōu)化程度進行評價。制造流程化可以從制造過程的數(shù)字化管理、數(shù)字化制造的協(xié)調水平以及數(shù)字化生產監(jiān)控進行評價等。

（四）數(shù)字化集成。

數(shù)字化集成反映了企業(yè)數(shù)字化轉型的綜合能力，可以從內部供應鏈集成與外部供應鏈集成兩個方面進行評價。內部供應鏈集成主要衡量企業(yè)產品設計與制造集成程度、內部管理與制度集成和內部財務與業(yè)務的集成。外部供應鏈集成包括企業(yè)間研產供銷集成、經營管理與生產控制集成、業(yè)務與財務全流程的綜合集成。

（五）數(shù)字化效率測度。

數(shù)字化效率測度反映企業(yè)數(shù)字化轉型的成果，是企業(yè)數(shù)字化成效的集中體現(xiàn)。效益測度主要從企業(yè)成本、產品質量、用戶滿意度、產品或服務創(chuàng)新和企業(yè)生態(tài)系統(tǒng)等方面進行評估。效率測度主要從市場響應速度、研發(fā)周期效率、生產效率、管理和決策效率、信息共享效率等方面進行評估。

三、中小企業(yè)數(shù)字化轉型路徑

數(shù)字化轉型的時間跨度都非常大，而不同階段的數(shù)字化轉型具有不同的任務和關注點，起步建設階段的主要任務為基礎設施建設，而基礎設施建設主要為政府行為，因此在李君等研究的基礎上，構建由“單項覆蓋、集成提升、創(chuàng)新突破”構成的數(shù)字化轉型階段性體系。

（一）企業(yè)層面1、戰(zhàn)略為先，覆蓋核心業(yè)務。

面對后疫情時代的新機遇和新挑戰(zhàn)，中小企業(yè)首先要解決的是發(fā)展方向和路徑問題。應當立足于自身的競爭優(yōu)勢，創(chuàng)新數(shù)字化商業(yè)模式，明確自身轉型之路，并以企業(yè)定位與業(yè)務發(fā)展戰(zhàn)略為先導，基于業(yè)務構想設計數(shù)字化轉型的愿景和頂層戰(zhàn)略。數(shù)字化轉型不能成為空中樓閣，頂層設計與愿景一定要形成端到端的規(guī)劃藍圖和行動計劃，并需獲得全體業(yè)務部門的支持，以成熟完善的規(guī)劃與深入人心的解讀來增進集團各層級員工的參與。同時，企業(yè)還需要動態(tài)跟蹤全局及各業(yè)務線、各職能部門的數(shù)字化進程，根據(jù)不同的業(yè)務特性，制定明確的、階段性的考核評估體系，實現(xiàn)從戰(zhàn)略、管理、執(zhí)行、操作到評估的閉環(huán)管控和持續(xù)優(yōu)化。不同類型企業(yè)數(shù)字化切入點略顯不同，制造企業(yè)應以生產過程數(shù)字化作為切入點，物流或服務類企業(yè)應著手購買或研發(fā)數(shù)字化信息平臺，實現(xiàn)供應鏈全流程一體化操作和管理，打造供應鏈生態(tài)系統(tǒng)，提升行業(yè)擴展能力和平臺服務能力，賦能業(yè)務的不斷創(chuàng)新升級。

2、創(chuàng)新數(shù)字化轉型思維，明確數(shù)字化轉型方向。

數(shù)字化時代背景下，中小企業(yè)實現(xiàn)數(shù)字化創(chuàng)新轉型，要合理利用國家、省市數(shù)字化產業(yè)技術與創(chuàng)新平臺，構建中小企業(yè)未來發(fā)展的新興市場經濟體和商業(yè)模式，以逐步提高中小企業(yè)的管理創(chuàng)新能力和可持續(xù)健康發(fā)展的戰(zhàn)略創(chuàng)新能力。從中小企業(yè)經營管理政策層面來說，相關政策明確要求中小企業(yè)的管理層應始終保有高度敏銳的國際市場經濟洞察力，及時有效地應對市場經濟環(huán)境復雜的變化，抓住行業(yè)發(fā)展先機，合理調整中小企業(yè)整體發(fā)展經營戰(zhàn)略。鼓勵中小企業(yè)全體員工積極參與到企業(yè)數(shù)字化轉型中，提高中小企業(yè)全體員工對未來企業(yè)數(shù)字化發(fā)展趨勢的充分認知。充分利用數(shù)字經濟發(fā)展的歷史契機，結合中小企業(yè)自身實際情況及發(fā)展形勢，積極參與到轉型中來，推動企業(yè)連接數(shù)字化全產業(yè)鏈的轉型發(fā)展，從而達到振興經濟的目的。在數(shù)字化轉型中，企業(yè)要明確自身發(fā)展方向和路徑，尋找適合自身發(fā)展的商業(yè)模式和競爭優(yōu)勢，根據(jù)企業(yè)的發(fā)展理念制定發(fā)展目標和數(shù)字化戰(zhàn)略，組建專門的數(shù)字化建設團隊負責相關轉型設計的工作。同時，作為管理者要從整體上動態(tài)跟蹤數(shù)字化工作進程，設立不同的考核體系，實現(xiàn)從戰(zhàn)略規(guī)劃、經營管理到評價的閉環(huán)控制和持續(xù)優(yōu)化，幫助企業(yè)實現(xiàn)數(shù)字化的升級。對于制造企業(yè)來說，全流程的數(shù)字化管理是企業(yè)降本增效的主要手段。

3、構建系統(tǒng)數(shù)字化人才培養(yǎng)體系。在

大力推進中小企業(yè)數(shù)字化轉型過程中，最重要的內容就是需要培養(yǎng)一批綜合型的推進中小企業(yè)數(shù)字化技術的人才。揚州中小企業(yè)應積極組織企業(yè)員工學習如何掌握數(shù)字化技術以及相關的專業(yè)技能。同時，政策上引導中小企業(yè)與高校、科研機構針對性地合作，系統(tǒng)性地建立健全企業(yè)數(shù)字化轉型人才培養(yǎng)保障機制，培養(yǎng)一批適合中小企業(yè)自身發(fā)展需求的企業(yè)數(shù)字化技術人才，共同推進中小企業(yè)數(shù)字化技術轉型升級。加強數(shù)字人才培養(yǎng)和人力資本積累，為制造業(yè)高質量發(fā)展提供持久內在動力。完善制造業(yè)人力資本積累頂層設計，從市場、教育、社會保障等多方面入手，切實提高制造業(yè)對人才的吸引力。對職業(yè)資格制度、職稱制度、人才評價制度、勞動保障制度進行適應性改革和調整。大力提升工程制造學科職業(yè)教育水平，暢通工程職業(yè)教育向研究型高等教育的轉換深造渠道。重視數(shù)字技能、先進制造技能等未來產業(yè)發(fā)展所需技能的開發(fā)和培養(yǎng)，推廣終身學習、建設學習型社會。

4、提升中小企業(yè)數(shù)字化轉型創(chuàng)新能力。

新冠肺炎疫情對企業(yè)經營的打擊讓企業(yè)深刻意識到系統(tǒng)韌性、敏捷性、適應性和可擴展性的重要價值。2020 年，中國云計算整體市場規(guī)模達 2091 億元，增速56.6%，其中公有云市場規(guī)模達 1277 億元，同比增長 85.2%，私有云市場規(guī)模達 814 億元，同比增長 26.1%。對于中國企業(yè)而言，上云不再是未來暢想與計劃，而是迫在眉睫的要務，是數(shù)字化轉型的關鍵。通過云與多種數(shù)字技術的融合應用，賦能新產品、新業(yè)務和新模式，加速企業(yè)各個職能的全面上云，并借助多種云服務提升敏捷度和可擴展性，積極嘗試技術融合，以云促新。企業(yè)數(shù)字化轉型是一個優(yōu)化生態(tài)集群，創(chuàng)造新的組織模式的過程。因此，中小企業(yè)要積極借助數(shù)字信息技術實現(xiàn)數(shù)據(jù)資源對經營能力的高質量提升。首先，中小企業(yè)可以專注于將產品鏈與服務模式有機結合，根據(jù)自身所在行業(yè)和產業(yè)特點整合資源，通過數(shù)字化技術實現(xiàn)動態(tài)管理。在我國，數(shù)字化轉型的創(chuàng)新應用出現(xiàn)了從高信息化行業(yè)向低信息化行業(yè)滲透現(xiàn)象。因此，中小企業(yè)的數(shù)字化轉型創(chuàng)新要突破產品的傳統(tǒng)定義，積極利用數(shù)字信息技術開發(fā)產品的內涵深度，從以實物為載體的基礎型產品，向以服務提升產品性能縱深的內涵型產品創(chuàng)新發(fā)展，實現(xiàn)根據(jù)用戶需求方向創(chuàng)造價值的數(shù)字化轉型。其次，引入新型數(shù)字化信息技術，積極利用數(shù)據(jù)資源共享功能深度了解用戶行為，利用大數(shù)據(jù)技術整合行業(yè)資源，縮短用戶與企業(yè)之間的距離，開發(fā)新的用戶需求，提高企業(yè)創(chuàng)新能力，以實現(xiàn)中小企業(yè)高質量可持續(xù)發(fā)展。

（二）政府層面1、加快城市數(shù)字化發(fā)展。

城市數(shù)字化發(fā)展為所屬地中小企業(yè)數(shù)字化轉型提供了發(fā)展空間。“新華三”針對中國城市發(fā)展與治理的四大關鍵領域，依據(jù)國家各部委針對各領域的政策要求，構建“城市數(shù)字化指標體系”。針對城市數(shù)字化發(fā)展指數(shù)來看，在城市服務與產業(yè)融合兩個方面評分較低，這兩項指標直接關系到中小企業(yè)數(shù)字化轉型的進度。需要在教育、醫(yī)療、民政、營商環(huán)境推進數(shù)字化進程，改善城市服務水平。數(shù)字產業(yè)化會影響到主體產業(yè)的發(fā)展，是其他行業(yè)的市場驅動力，信息通信技術行業(yè)的發(fā)展水平對于數(shù)字產業(yè)化至關重要，是其他行業(yè)數(shù)字化的供應商。

2、配套數(shù)字化轉型相關政策。

現(xiàn)階段，我國中小企業(yè)的發(fā)展還是依靠地方政府的產業(yè)政策來提供支持。首先，政府應當支持并繼續(xù)加大對中小企業(yè)應用數(shù)字化技術轉型的投入，以保證在新時代背景下打好可持續(xù)發(fā)展的根基。其次，數(shù)字經濟時代我國中小企業(yè)獲得可持續(xù)發(fā)展能力的關鍵就在于從戰(zhàn)略管理層面進行數(shù)字化轉型，但是中小企業(yè)受限于內外部復雜多變的因素影響，政府應該適時性的重點結合中小企業(yè)普遍面臨的各種財稅補貼問題，給予中小企業(yè)一定的相關財稅補貼優(yōu)惠政策，鼓勵當前中小企業(yè)積極主動投入，推進中小企業(yè)通過大力發(fā)展數(shù)字化產業(yè)服務推動經濟項目實現(xiàn)快速轉型，尤其是針對中小企業(yè)長期面臨的融資困難問題，政府應當根據(jù)數(shù)字經濟時代的發(fā)展需求，為中小企業(yè)的數(shù)字化轉型提供融資政策保障，為中小企業(yè)的高質量可持續(xù)發(fā)展注入新動能，助力中小企業(yè)高效實現(xiàn)數(shù)字化轉型升級。立足于企業(yè)數(shù)字化水平差距較大的實際，從完善公共服務、基礎設施等外部環(huán)境入手，循序漸進推動企業(yè)數(shù)字化改造。各級政府既要關注少數(shù)標桿企業(yè)所展示出的智能制造場景，又要客觀認識企業(yè)建設水平多層次化并存的現(xiàn)實國情。在轉型過程中，政府部門既要充分提升中小企業(yè)負責人對數(shù)字化轉型的認知、增強企業(yè)的轉型意愿，又要提升制造業(yè)整體信息化、數(shù)字化基礎，將有限的政府資金集中到數(shù)字基礎設施建設、數(shù)字化共性技術研發(fā)等準公共服務領域，降低中小企業(yè)數(shù)字化改造隱性成本。在此基礎上，引導企業(yè)選擇關鍵、典型的應用場景進行數(shù)字化改造，循序漸進地推進數(shù)字化轉型。

審核編輯 黃宇